近日，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、金融监管总局、中国证监会印发《关于全面实施个人养老金制度的通知》。《通知》明确，自2024年12月15日起，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参加个人养老金制度。税收优惠政策的实施范围从36个先行城市（地区）同步扩大到全国。

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《通知》规定，在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金产品基础上，将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品范围。金融机构要做好个人养老金产品资产配置公示等工作，依法依规开展投资咨询服务，探索开展默认投资服务。加强对金融消费者、投资者的保护，保障参加人的知情权和自主选择权。

《通知》指出，审慎确定开办个人养老金业务的商业银行范围，鼓励支持商业银行销售全类型个人养老金产品。商业银行要健全线上线下服务渠道，为参加人变更开户银行、领取个人养老金等提供更多个性化服务，为理财公司、保险公司等机构开展个人养老金业务提供便利。

《通知》明确，在领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等情形的基础上，参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金的，可以申请提前领取个人养老金，具体办法另行制定。参加人达到领取条件，可以通过各级社会保险经办机构、全国统一线上服务入口和商业银行等途径提出申请并经核实后，由商业银行将个人养老金发放至本人社保卡银行账户。

《通知》要求，相关部门要按职责分工加强监管，强化信息共享，促进制度规范运行。同时，充分调动金融机构、经营主体等方面的积极性，共同推动个人养老金制度健康发展。

我国个人养老金账户已突破7000万，产品数量达到836只。某寿险公司江苏分公司业务总监肖小华在接受扬子晚报/紫牛新闻记者采访时表示，这两年的试点工作成果显著，管理运行也趋于规范。这次全面推广，既有助于优化个人资产配置，也为资本市场注入了“长钱”。在政策和市场的双重加持下，个人养老金正成为每个人未来生活的“定海神针”。此次制度推广不仅仅是养老金业务的扩容，更是对未来生活质量的一次全面提升。无论是为自己储备一份安心，还是为家人提供更多保障，个人养老金都值得每一个人认真关注并考虑。

有专家认为，税收优惠政策从先行城市推广到全国，这将极大地提高大家参与个人养老金制度的积极性，鼓励更多劳动者提前规划养老，增强自我保障意识，从长远来看有助于减轻国家基本养老保险的支付压力，促进养老保障体系的可持续发展。

据了解，个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，每年缴费上限为12000元，缴纳的资金由个人自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，封闭运行，按照国家有关规定享受税收优惠政策。扬子晚报/紫牛新闻记者 徐兢

校对 王菲